№ 479 від 02 листопада 2017 року "Про стан виконання місцевих бюджетів району за 9 мiсяцiв 2017 року"

голови районної державної адміністрації

02  листопада  2017 року                                                                                   № 479

        Бюджет району по власних доходах загального фонду за 9 місяців
2017 року виконаний на 110,1 відсотка, тобто при затвердженому з урахуванням змін плані 117939,7 тис.грн. фактично надійшло 129829,0 тис.грн., або перевиконання складає 11889,3 тис.гривень. До відповідного періоду минулого року ріст надходжень становить 33237,2 тис. грн., або 34,4 відсотка.

Ріст надходжень в порівнянні з звітним періодом 2016 року  відмічено  в 14-ти з 19-ти місцевих рад, крім Чудельської (-115,6 тис.грн.), Тутовицької       (-111,7 тис.грн.), Кричильської (-82,2 тис.грн.), Костянтинівської (-32,8 тис.грн.) та Стрільської (-3,2 тис.грн.) сільських рад через зменшення надходжень плати за землю, акцизного податку та рентної плати за користування лісовими ресурсами.  

Виконання районного бюджету забезпечено на 103,7 відсотка, тобто при затвердженому з урахуванням змін плані 66321,4 тис.грн. фактично надійшло 68752,3  тис.грн., або додатково надійшло 2430,9  тис.гривень. До відповідного періоду минулого року ріст надходжень становить 54,2 відс. або 24164,3 тис.гривень.

В цілому по власних доходах загального фонду 17 з 19–ти місцевих рад  забезпечили виконання затверджених з урахуванням змін показників на 9 місяців 2017 року та відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України 11 рад мають право на внесення змін до своїх бюджетів в сторону збільшення власних доходів загального фонду.  

Найвищий показник виконання бюджету по Кам’яне-Случанській сільській раді – 162,8 відсотка, який досягнуто за рахунок надходжень рентної плати за користування лісовими ресурсами (190,0 тис.грн.) та єдиного податку (150,8 тис.грн.), що становить 36,7 відс. та 29,1 відс. відповідно всіх власних надходжень до бюджету сільської ради.  

Виконання дохідної частини бюджету району по власних доходах забезпечено по 15-ти з 16-ти затверджених з урахуванням змін на звітний період джерел надходжень. На результативний показник виконання бюджету вплинуло і повернення з районного бюджету податку на доходи фізичних осіб по річному декларуванню громадян за 2016 рік по висновках Сарненської об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Рівненській області в сумі 222,8 тис.гривень.

За  9 місяців 2017 року з Державного бюджету в повному обсязі надійшло:

базової дотації в сумі 25783,7 тис.грн.; додаткової дотації на фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 27776,8 тис.грн.; освітньої субвенції – 128181,7 тис.грн.;

Також отримано 307794,0 тис.грн. субвенцій з державного бюджету та 3685,2 тис.грн. субвенції за рахунок залишку коштів освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам, що утворився на початок бюджетного періоду.

З обласного бюджету 100 відсотків до призначень надійшла інша субвенція, а саме на пільгове медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи у сумі 1954,6 тис.гривень.

Крім того, з Клесівського селищного бюджету отримано іншу субвенцію в сумі 582,5 тис. грн., а саме: на утримання працівників територіального центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг), які обслуговують населення Клесівської селищної ради – 368,6 тис.грн., виконання районної програми "Забезпечення пільгового проїзду учнів до місця навчання і додому"  – 18,0 тис.грн., виконання районної програми "Здійснення компенсаційних виплат за пільговий проїзд окремих категорій громадян та відшкодування пільг з оплати послуг зв'язку" – 19,6 тис.грн., утримання Трудового архіву Сарненського району Сарненської районної ради – 15,0 тис.грн., оплату праці працівникам Сарненського районного методичного кабінету відділу освіти, молоді та спорту райдержадміністрації  - 46,4 тис.грн., виконання районної програми «Діти Сарненщини»  - 114,9  тис.гривень.

А також отримано медичну субвенцію з Клесівського селищного бюджету за рахунок медичної субвенції з державного бюджету на утримання КЗ «Сарненська центральна районна лікарня» в сумі 922,2 тис.гривень.

Бюджет району по видатках загального фонду за 9 місяців 2017 року виконаний на 94,9 відсотка. При уточненому плані на звітний період 664047,6 тис.грн., касові видатки склали 629917,6 тис. гривень. Залишок коштів на рахунках місцевих бюджетів та розпорядників коштів станом на 01.10.2017 освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам складає 16080,8 тис.грн., медичної субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 1366,5 тис.грн., субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 5162,1 тис.грн., субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на фінансування заходів соціально-економічної компенсації ризику населення, яке проживає на території зони спостереження – 430,6 тис.грн., субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки  особам з особливими освітніми потребами – 42,6 тис.грн., субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань – 610,1 тис.грн. та субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів – 23,0 тис.гривень.

Із загальної суми видатків місцевих бюджетів району на захищені статті видатків спрямовано 602099,5 тис.грн., що становить 95,6 відс. загального обсягу видатків бюджету району.

44,2 відс. із загального обсягу видатків бюджету району по загальному фонду складають видатки на соціально-культурну сферу, що становить 278467,2 тис.грн.

На соціальний захист та соціальне забезпечення використано 307364,1 тис.грн., що становить 99,1 відсотків до уточнених призначень 9 мiсяцiв 2017 року, з них за рахунок субвенції з державного та обласного бюджетів було проведено видатків в сумі 307364,1 тис.грн. та за рахунок коштів місцевих бюджетів – 7147,5 тис.грн.

На утримання органів місцевого самоврядування району протягом               9 мiсяцiв 2017 року було спрямовано 17184,1 тис.грн., що становить 91,6 відс. до уточненого плану звітного періоду.

На розвиток фізичної культури і спорту з бюджету району спрямовано 4529,1  тис.грн., що становить 91,2 відсотків до уточнених асигнувань 9 мiсяцiв 2017 року.

За 9 мiсяцiв 2017 року до доходів спеціального фонду бюджету району надійшло 22898,7 тис.грн. або 112,5 відс. до затвердженого з урахуванням змін плану на рік, в тому числі :

·        екологічного податку – 131,1 тис.грн.(133,4 відс.);

·        збору за забруднення навколишнього середовища – 0,4 тис.грн.;

·        надходжень від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 407,7 тис.грн.;

·        грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 140,7 тис.грн.;

·        коштів пайової участі у розвиток інфраструктури населеного пункту – 769,1 тис.грн. (185,4 відс.); 

·        власних надходжень бюджетних установ – 8951,9 тис.грн. (92,0 відс.);

·        коштів від відчуження майна, що перебуває у комунальній власності – 566,9 тис.грн. (100,0 відс.);

·        коштів від продажу землі – 1423,3 тис.грн. (114,1 відс.);

·        інші субвенції – 691,9 тис.грн. (30,4відс.)

За рахунок коштів спеціального фонду бюджету району протягом звітного періоду року проведено видатків на суму 26820,0 тис.грн., що становить 43,2 відс. до уточнених річних призначень.

 В зв’язку з недофінансуванням субвенцій з державного бюджету і взяттям бюджетних зобов’язань в межах річних призначень станом на 01.10.2017 зареєстрована кредиторська заборгованість по загальному фонду бюджету по видатках, які фінансуються за рахунок субвенцій з державного бюджету в сумі 20766,3 тис.грн., по спеціальному фонду бюджету кредиторська заборгованість відсутня.

З метою подальшого забезпечення виконання місцевих бюджетів району по всіх джерелах доходів та ефективного використання бюджетних коштів, керуючись ст.16, 28 Закону України «Про місцеві державні адміністрації»:

1. Зобов’язати керівників територіальних органів центральних органів  виконавчої влади та рекомендувати органам місцевого самоврядування району в межах компетенції:

1.1. Контролювати надходження платежів від платників податків підвідомчих територій до бюджетів всіх рівнів.

1.2. Керуючись частиною 7 статті 78 Бюджетного кодексу України
внести на розгляд виконкомів питання стану виконання місцевих бюджетів за 9 мiсяцiв 2017 року та вжити невідкладних заходів, щодо забезпечення перегляду планових показників бюджетів з метою приведення їх у відповідність з реальною податковою базою.

1.3. При внесенні змін до місцевих бюджетів проаналізувати надходження платежів в розрізі кожного джерела  з метою забезпечення їх 100-відсоткового виконання.

1.4. Вжити заходів щодо недопущення  в подальшому виникнення дебіторської, кредиторської та простроченої заборгованості і взяття зобов’язань в межах бюджетних призначень.

1.5. Спрямовувати бюджетні кошти в першу чергу на захищені статті видатків, забезпечивши ефективне їх використання.

1.6. Забезпечити безумовне виконання вимог Бюджетного кодексу України та інших нормативно-правових актів, що регулюють бюджетний процес.

2. Сарненській об’єднаній державній податковій інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Рівненській області вжити заходів щодо погашення податкового боргу до бюджетів всіх рівнів та недопущення його зростання в подальшому.

3. Контроль за виконанням даного розпорядження залишаю за собою.